Как реагировать на вызов директора в налоговую для предоставления пояснений по декларации по НДС за 1-й квартал 2020 года?
Добрый день, очень нужна помощь знатоков! Пришло уведомление из ИФНС о том, что для дачи пояснений по вопросу наличия информации о сделках с сомнительными контрагентами директор приглашается для дачи пояснений по вопросу осуществления финансово-хоз.деят-ти нашего ООО с ООО проблемным в соответствии с налоговой декларацией по НДС за 1 квартал 2020г.
Ситуация с этим контрагентом следующая: в мае 2020 г. мы получили от него закрывающие документы на услуги подряда, оплатили часть в мае 2020 г. Однако услуга не была предоставлена, и в марте 2021 года директор нашего ООО принял решение о том, что необходимо скорректировать поступление. Т.О, декларация по НДС за 1 квартал 2021 года была сдана с корректировкой поступления.
Подскажите, пожалуйста, как следует реагировать на вызов, как следует поступить?
Спасибо.
Ситуация с этим контрагентом следующая: в мае 2020 г. мы получили от него закрывающие документы на услуги подряда, оплатили часть в мае 2020 г. Однако услуга не была предоставлена, и в марте 2021 года директор нашего ООО принял решение о том, что необходимо скорректировать поступление. Т.О, декларация по НДС за 1 квартал 2021 года была сдана с корректировкой поступления.
Подскажите, пожалуйста, как следует реагировать на вызов, как следует поступить?
Спасибо.
Comments
-
Добрый день.Цитата: Ситуация с этим контрагентом следующая: в мае 2020 г. мы получили от него закрывающие документы на услуги подряда, оплатили часть в мае 2020 г. Однако услуга не была предоставлена, и в марте 2021 года директор нашего ООО принял решение о том, что необходимо скорректировать поступление.Подряд - это не услуги, это работы.
У вас документы на полную сумму, а в декларации вы отразили на сумму оплаты? А контрагент, как я понимаю, совсем не отразил реализацию? -
2 документа на полную сумму, в декларации указаны на полную сумму также. (ООО на ОСНО) А контрагент прислал в марте 2021 года корректировочные документы и КС с минусом.
-
Цитата: А контрагент прислал в марте 2021 года корректировочные документы и КС с минусом.Вы, как я поняла, их отразили в декларации? Это именно корректировка, не исправление? Документы, согласовывающие корректировку, имеются?Цитата: декларация по НДС за 1 квартал 2021 года была сдана с корректировкой поступления.Тогда приходите на вызов и поясняйте ситуацию. Документы можете взять с собой, можете не брать, на ваше усмотрение.
-
Корректировочные документы есть от контрагента, да
А со стороны ИФНС правомерно требовать пояснения? Это было в 1 кв.2020 года -
Цитата: А со стороны ИФНС правомерно требовать пояснения?Да, сроки для требований пояснений и вызовов не установлены.
